Ulgi podatkowe dla przedsiębiorców z Bolesławca. Sprawdź, z czego możesz skorzystać

Każdy przedsiębiorca z Bolesławca, rozliczający się na zasadach ogólnych (skala podatkowa) lub podatkiem liniowym, może skorzystać z rosnącej liczby ulg wspierających innowacyjność

Ulgi podatkowe dla przedsiębiorców z Bolesławca. Sprawdź, z czego możesz skorzystać (fot. unsplash.com Licencja: https://unsplash.com/license)

Każdy przedsiębiorca z Bolesławca, rozliczający się na zasadach ogólnych (skala podatkowa) lub podatkiem liniowym, może skorzystać z rosnącej liczby ulg wspierających innowacyjność i rozwój. Do najpopularniejszych w 2025 roku należą:

Ulgi na innowacje i rozwój

• Ulga na prototyp: Pozwala odliczyć od podstawy opodatkowania 30% kosztów poniesionych na produkcję próbną nowego produktu oraz wprowadzenie go na rynek. To realne wsparcie dla firm tworzących własne, innowacyjne rozwiązania.
• Ulga na badania i rozwój (B+R): Umożliwia odliczenie do 200% wydatków poniesionych na działalność badawczo-rozwojową. Obejmuje m.in. wynagrodzenia pracowników, zakup materiałów czy ekspertyzy naukowe.
• Ulga na robotyzację: Przedsiębiorcy inwestujący w fabrycznie nowe roboty przemysłowe mogą odliczyć 50% kosztów poniesionych na tę inwestycję.
• Ulga na ekspansję (rozwój przychodów): Wspiera firmy wchodzące na nowe rynki. Pozwala odliczyć do 1 mln zł wydatków poniesionych np. na udział w targach, działania promocyjno-informacyjne czy certyfikację produktów.

Inne popularne odliczenia

• Ulga na sponsoring (CSR): Firma wspierająca działalność sportową, kulturalną lub naukową może odliczyć dodatkowe 50% poniesionych kosztów.
• Koszty uzyskania przychodu: Pamiętaj, że podstawową formą optymalizacji jest rzetelne dokumentowanie i zaliczanie do kosztów firmowych wszelkich wydatków poniesionych w celu osiągnięcia przychodu (np. zakup paliwa, oprogramowania, koszty leasingu).
• Zmiany w składce zdrowotnej: Od 2025 roku przedsiębiorcy nie muszą wliczać do podstawy wymiaru składki zdrowotnej przychodów ze zbycia środków trwałych.

Polska Strefa Inwestycji (PSI) – najważniejsza ulga w regionie

To najpotężniejsze narzędzie wsparcia dla przedsiębiorców w Bolesławcu. Cały obszar województwa dolnośląskiego, w tym powiat bolesławiecki, jest objęty Polską Strefą Inwestycji, zarządzaną m.in. przez Legnicką Specjalną Strefę Ekonomiczną oraz Wałbrzyską Specjalną Strefę Ekonomiczną "INVEST-PARK".

Firma realizująca nową inwestycję na tym terenie może uzyskać zwolnienie z podatku dochodowego (CIT lub PIT).

• Na czym to polega? Przedsiębiorca, który otrzyma "decyzję o wsparciu", nie płaci podatku dochodowego aż do momentu, gdy kwota zaoszczędzonego podatku zrówna się z określoną wartością procentową poniesionych kosztów inwestycji.
• Wysokość ulgi: Dla województwa dolnośląskiego maksymalna intensywność pomocy publicznej wynosi 40% dla dużych przedsiębiorstw, 50% dla średnich i aż 60% dla mikro i małych firm. Oznacza to, że mała firma inwestująca 1 mln zł może zaoszczędzić 600 tys. zł na podatku dochodowym.
• Dla kogo? Wsparcie jest dostępne dla firm z sektora przemysłowego oraz nowoczesnych usług, bez względu na ich wielkość. Warunkiem jest realizacja nowej inwestycji, np. budowa zakładu, zakup maszyn, zwiększenie zdolności produkcyjnych czy wprowadzenie nowych produktów.

Lokalne podatki w Bolesławcu – podatek od nieruchomości

Poza podatkiem dochodowym, kluczowym obciążeniem dla wielu firm jest podatek od nieruchomości, którego stawki ustalane są przez lokalne samorządy.

Na 2025 rok Rada Miasta Bolesławiec ustaliła stawki podatku od nieruchomości, w tym stawkę od gruntów i budynków związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej. Oznacza to, że bez dodatkowych uchwał obowiązują stawki ogólne.

Warto jednak wiedzieć, że gminy mają prawo wprowadzać zwolnienia z tego podatku w ramach regionalnej pomocy inwestycyjnej lub pomocy de minimis. W przeszłości Miasto Bolesławiec korzystało z tej możliwości, oferując zwolnienia dla firm tworzących nowe miejsca pracy i realizujących nowe inwestycje.

Co to oznacza dla Ciebie? Planując inwestycję w Bolesławcu, która wiąże się z budową lub nabyciem nieruchomości, skontaktuj się bezpośrednio z Wydziałem Podatków i Opłat Lokalnych Urzędu Miasta Bolesławiec. To najlepsze źródło informacji o tym, czy Twoja firma może liczyć na indywidualne wsparcie lub czy planowane są nowe, ogólne uchwały w zakresie zwolnień podatkowych. Profesjonalne porady podatkowe (np. od biura rachunkowego KRSH) mogą okazać się kluczowe w nawigacji po dostępnych możliwościach i przygotowaniu odpowiednich wniosków.